一、预算审计部的职责范围………………………………… 3
（一）审计部的职责范围及职能………………………………………………3
（二）组织架构及架构图……………………………………………… 3
（三）预算审计部经理及副经理岗位责任制………………………… 4
（四）预算审计部土建、水电专业预算审计员岗位责任制………… 6
（五）预算审计部材料审计员岗位责任制…………………………… 7
（六）预算审计部资料员岗位责任制………………………………… 7
二、预算审计部审核审计的管理办法及流程……………… 9
（一）总则………………………………………………………………9
（二）施工图预算及结算审计审核流程………………………………9
（三）招投标文件及合同审核流程……………………………………11
（四）材料（或设备）采购价格审计审核……………………………11
（五）合同付款的审计流程……………………………………………12
（六）审计部对外单审计审核工作……………………………………13
三、**企业集团内单预结算管理办法实施细则………………15
（一）总则………………………………………………………………15
（二）基本程序…………………………………………………………15
（三）建安公司的内单预算、结算依据和主要原则…………………16
（四）北京***工贸有限公司内单预算、结算的依据和原则……17
（五）材料公司的内单收入结算依据和原则…………………………17
（六）其他子公司的工程类内单、预算、结算参照建安公司的预算结算办法执行…………………………………………………………… 17
（七）关于材料材保费等几个问题的说明……………………………18
（八、九）外单资料管理………………………………………………19
四、预算审计部合同价款管理办法………………………… 20
（一）合同分类…………………………………………………………20
（二）总价合同的管理…………………………………………………20
（三）单价合同的管理…………………………………………………20
五、预算审计部档案管理制度……………………………… 21
（一）总则………………………………………………………………21
（二）档案收集…………………………………………………………21
（三）归档处理…………………………………………………………21
（四）修改与补充………………………………………………………22
（五）资料的保管与借阅………………………………………………22
